Не пропусти

Возврат 13 процентов за обучение в 2018 году — документы, налог ребенка, как вернуть, автошколе

Порядок возврата 13 процентов за обучение в 2018 году

В РФ 70 % образовательных услуг предоставляется на платной основе. Но закон предусматривает возможность частичного возмещения средств.

Но воспользоваться правом могут далеко не все. Как в 2018 году вернуть 13 % стоимости обучения? По законодательству Российской Федерации можно вернуть часть оплаты за обучение.

Такая возможность есть у людей, работающих официально. Кроме прочего имеет значение, в каком учреждении получается образование. Как возвратить 13 процентов стоимости обучения в 2018 году?

Все жители России, которые работают официально, платят подоходный налог с заработной платы. Такое удержание именуется как налог на доходы физических лиц.

Данным сбором облагается не только зарплата, но и иные доходы граждан. Так НДФЛ взимается с продажи имущества, сдачи недвижимости в аренду, доходов от частного предпринимательства.

Хотя государство взимает определенный процент практически с каждого дохода россиян, оно предусматривает и возможность возврата взысканного налога.

В частности граждане могут воспользоваться налоговым вычетом, но только в строго определенных случаях.

Налоговый вычет – это уменьшение доходов налогоплательщика на сумму понесенных им расходов. То есть налоговая база при начислении налога уменьшается на сумму предоставляемого вычета.

К числу социальных налоговых вычетов как раз и относится вычет за обучение. Однако возврат налога сопряжен с некоторыми нюансами, о которых надлежит знать, претендуя на получение льготы.

Прежде всего, следует разобраться с определением НДФЛ, что позволит понять механизм возврата налога.

Налог на доходы физических лиц удерживается с официальных доходов граждан, которые они получают от трудовой или предпринимательской деятельности.

При этом резиденты РФ выплачивают 13 процентов от суммы дохода, а нерезиденты платят 30 процентов.

Часто резиденство путают с гражданством. На самом деле быть налоговым резидентом РФ может быть и иностранный гражданин.

Достаточно проживать в России на законных основаниях постоянно или как минимум в течение 183 дней за год и при этом получать доход от официальной деятельности.

По этому принципу нерезидентом РФ может являться и российский гражданин, проживающий за границей.

Разница статусов в том, что размер НДФЛ отличается:

Налоговый вычет предоставляется только по НДФЛ 13 %. Соответственно, претендовать на вычет могут как россияне, так и иностранцы, но только при наличии статуса резидента.

Вычет за обучение – это возврат части стоимости в размере уплаченного за год НДФЛ и не более определенного максимума. Означает это, что государство возмещает оплату обучения не в полном объеме.

Вернуть можно не более суммы подоходного налога, выплаченного за предыдущий обращению год и не больше максимального размера вычета.

Правом на возврат 13 процентов за оплату обучения обладают:

Основным требованием к получателю вычета являются такие критерии, как:

Недостаточно только трудоустроиться, чтобы получить право на вычет. Размер предоставляемого вычета напрямую зависит от суммы ранее уплаченного НДФЛ.

Вернуть можно только то, что ранее выплатил в бюджет. Также сумма возврата ограничена законодательно установленным лимитом:

Можно ли получить вычет за оплату обучения супруга? Например, жена учится, а муж работает и оплачивает ее учебу. Вычет за супруга законом не предусмотрен.

Вернуть часть оплаты сможет только обучающийся супруг сам за себя, причем в квитанциях на оплату должно указываться его имя.

Получать вычет можно ежегодно, независимо от того, сколько лет продолжается обучение. Но при этом подавать декларацию разрешается не больше чем за три предыдущих года.

Потому рекомендуется не затягивать обращение, а подавать декларацию сразу по окончании календарного года.

Имеет значение и учреждение, в котором получается образование. Оно в обязательном порядке должно обладать лицензией на право ведения образовательной деятельности.

С учащимся должен быть заключен договор на оказание образовательных услуг. Образовательная организация может быть как государственной, так и частной.

Причем обучение может быть не только общим или профессиональным, но и дополнительным.

О социальных налоговых вычетах говорится в ст.219 НК РФ. В отношении вычета за получение образование здесь сказано, что правом на возврат части подоходного налога обладают:

  • налогоплательщики, самостоятельно получающие образование;
  • родители, чьи дети до 24 лет получают очное образование;
  • опекуны или попечители детей;
  • лица, оплачивающие образование братьев или сестер.

Обязательным требованием является государственная аккредитация учебного заведения. Вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов в пределах установленной суммы.

Как действует закон 255-ФЗ об обязательном социальном страховании, читайте здесь.

Нельзя применить вычет, если оплата осуществляется за счет средств материнского капитала.

Получить налоговый вычет можно двумя способами – через налоговую инспекцию или через работодателя.

Каждый вариант имеет свои плюсы и минусы:

Для получения налогового вычета за обучение потребуется подготовить следующие документы:

Самым сложным для человека, впервые оформляющего вычет, является заполнение декларации.

Возврат 13 процентов за обучение в 2018 году - документы, налог ребенка, как вернуть, автошколе

Возврат 13 процентов за обучение в 2018 году - документы, налог ребенка, как вернуть, автошколе

Заполнить потребуется титульный лист документа установленной формы, первый и второй разделы, листы А и Е.

Возврат 13 процентов за обучение в 2018 году - документы, налог ребенка, как вернуть, автошколе

Возврат 13 процентов за обучение в 2018 году - документы, налог ребенка, как вернуть, автошколе

Возврат 13 процентов за обучение в 2018 году - документы, налог ребенка, как вернуть, автошколе

Можно заполнить декларацию от руки, скачав бланк с официального сайта ФНС и руководствуясь образцом. Но важно учитывать, что ежегодно форма декларация меняется.

Возврат 13 процентов за обучение в 2018 году - документы, налог ребенка, как вернуть, автошколе

Возврат 13 процентов за обучение в 2018 году - документы, налог ребенка, как вернуть, автошколе

Возврат 13 процентов за обучение в 2018 году - документы, налог ребенка, как вернуть, автошколе

Возврат 13 процентов за обучение в 2018 году - документы, налог ребенка, как вернуть, автошколе

Возврат 13 процентов за обучение в 2018 году - документы, налог ребенка, как вернуть, автошколе

Возврат 13 процентов за обучение в 2018 году - документы, налог ребенка, как вернуть, автошколе

Возврат 13 процентов за обучение в 2018 году - документы, налог ребенка, как вернуть, автошколе

И нужно подавать декларацию, соответствующую году, за который осуществляется возврат. Чтобы не допустить ошибок в заполнении, можно осуществить заполнение при помощи специальной программы, скачанной с сайта ФНС.

При получении образования в ВУЗе не имеет значения, получает гражданин очное образование, заочное, дистанционное или в форме экстерната.

Но такой порядок применим только в отношении обучения непосредственного получателя вычета. При этом возраст не принимается в расчет.

А вот когда осуществляется возврат налога за обучение ребенка в институте или братья/сестры оформляют льготу, то учитываются лишь очная форма образования. Кроме того, возраст обучающегося ребенка не должен превышать 24 лет.

Договор, заключаемый с ВУЗом на обучение ребенка, подписать может любой из родителей. При этом и вычет может требовать любой родитель, даже если не он подписал договор.

Но когда мать и отец разведены, то право на возврат налога имеет только тот родитель, с которым был заключен договор.

Иногда договор оформляется на имя самого студента. В этом случае родители также могут претендовать на вычет.

Но если студент подрабатывает в свободное от учеты время, то целесообразно заключить договор и на одного из родителей и на самого студента.

При этом вычет могут получить оба – родитель от суммы в 50 000 рублей, а студент от суммы в 120 000 рублей. Можно ли претендовать на вычет в случае отчисления по собственному желанию?

Да, закон этого не воспрещает, поскольку значение имеют фактически понесенные затраты на образование, а не результат обучения.

Как вернуть 13 процентов за обучение в автошколе? Если о возможности получения вычета при обучении в институтах и ВУЗах граждане еще как-то осведомлены, то о том, что можно получить вычет за обучение в автошколе большинство людей и не подозревает.

Между тем, если обучение получено на платной основе, а автошкола надлежащим образом аккредитирована, разрешается оформить возврат части стоимости обучения за счет НДФЛ.

Видео: как заполнить форму 3 НДФЛ и получить налоговый вычет за обучение

Разницы в оформлении вычета за обучение в автошколе нет. За свое обучение гражданин может получить вычет независимо от того как он обучался, очно, заочно или на вечернем отделении.

Когда оформляется вычет за детей, братьев или сестер, форма обучения может быть исключительно очной.

В число предоставляемых документов включается договор на оказание услуг и лицензия автошколы.

Если договор был заключен в режиме онлайн, то необходимо его распечатать, чтобы инспектор автошколы проставил на нем свою подпись.

Если налогоплательщик выбрал способ получения налогового вычета за обучение через ФНС, то начинать процедуру следует по окончании года, за который возмещается налог.

Порядок действий будет таким:

Когда вычет оформляется через работодателя, не имеет значение период обращения. Можно не дожидаться конца года и обращаться сразу после свершения платежа.

Пошаговый алгоритм действий таков:

  1. Написать заявление в ФНС на получение уведомления о праве на социальный вычет.
  2. Собрать документы, подтверждающие право получения вычета.
  3. Подать подготовленные документы и заявление в налоговые органы по месту жительства.
  4. Спустя 30 дней получить в ФНС запрошенное уведомление.
  5. Предоставить документ из налоговой в бухгалтерию работодателя.
  6. Получать вычет с каждой зарплаты (работодатель не будет удерживать подоходный налог до исчерпания суммы вычета до конца года).

С 2015 года пользователи портала Госуслуг имеют возможность подавать налоговую отчетность в режиме онлайн через портал. Информация передается в ФНС.

Для оформления налогового вычета через Госуслуги потребуется:

  • быть зарегистрированным пользователем портала;
  • иметь электронную цифровую подпись (для физлица подойдет и неквалифицированная ЭП);
  • отсканировать все необходимые документы.

Непосредственно для подачи декларации нужно:

В открывшемся окне онлайн-формы заполняется декларация, подписывается ЭЦП и к ней прикрепляются сканы документов. Статус отправленной заявки можно отслеживать в Личном кабинете.

Здесь же на Госуслугах можно записаться на прием в налоговую инспекцию для предоставления оригиналов документов для сверки.

На информационной странице услуги выбирается «Запись в ведомство» и нажимается кнопка «Записаться на прием».

Налоговое законодательство РФ устанавливает сроки для предоставления налогового вычета.

Так при оформлении возврата через ФНС после подачи всех документов налоговой инспекции дается три месяца на проверку достоверности предоставленной информации.

О принятом решении заявитель уведомляется в течение десяти дней. В случае положительного ответа налогоплательщик подает заявление на возврат налога.

После этого в течение месяца деньги перечисляются на счет заявителя. Если подать заявление о возврате сразу с декларацией, можно несколько сократить срок ожидания.

Про общероссийский классификатор специальностей по образованию ОКСО, читайте здесь.

Как проходит лечение зубов бесплатно по полису ОМС в Москве, смотрите здесь.

Когда вычет оформляется через работодателя, уведомление из налоговой инспекции выдается спустя месяц после обращения.

Сразу после предоставления документа в бухгалтерию начинает предоставляться вычет. То есть уже со следующей зарплаты работодатель не станет удерживать НДФЛ.

Оформление налогового вычета за обучение может показаться сложным и длительным.

В действительности же достаточно лишь правильно подготовить нужный пакет документов и своевременно подать декларацию.

Если в течение всего периода обучения возвращать часть налога, то можно заметно снизить стоимость обучения и сэкономить семейный бюджет.

О admin

Оставить комментарий

Ваш email нигде не будет показанОбязательные для заполнения поля помечены *

*

x

Check Also

Инструкция по межеванию земельного участка в 2017 году — стоимость, в СНТ, бесплатно новый закон, пошаговая

Какова инструкция по межеванию земельного участка в 2017 году Межевание земли является неотделимой частью кадастрового учета. Вместе с тем периодически меняются законодательные нормы в сфере оформления недвижимости.

ИНН физлица (идентификационный номер налогоплательщика) — узнать по паспорту, получить, проверить, пример, сколько цифр, как оформить, ФНС

Что такое ИНН физлица (идентификационный номер налогоплательщика) Процесс налоговой идентификации упрощается за счет системы персональных кодов. Таковые присваиваются каждому налогоплательщику в базе ФНС.

Инвентаризационная стоимость квартиры в 2017 году — что это такое, как узнать онлайн, по адресу

Где узнать инвентаризационную стоимость квартиры в 2017 году В этой статье поделимся с вами информацией, где узнать инвентаризационную стоимость квартиры в 2017 году, для чего она нужна и где применяется.

Изъятие земельного участка у собственника в 2017 году — в связи с неиспользованием, ввиду его ненадлежащего использования

Порядок изъятия земельного участка у собственника 2017 году Землю, принадлежащую по праву собственности, может конфисковать государство. Однако для этого нужны веские основания, подтвержденные законодательными нормами.

Изменение условий трудового договора по инициативе работодателя — что это такое, зарплата, процедура

Допускается ли изменение существенных условий трудового договора по инициативе работодателя Правовые отношения между трудящимся и работодателем оформляются с помощью трудового договора.

Изменение размера материнского капитала (семейного) в 2017 году — не влечет замену сетрификата, по годам

Изменение размера материнского капитала (семейного) в России в 2017 году Программа по предоставлению материнского капитала в России периодически корректируется Правительством.

Изменение категории земельного участка в 2017 году — стоимость, ходатайство, без согласия собственника

Порядок изменения категории земельного участка в 2017 году Все земли в России поделены на категории. В зависимости от принадлежности отличаются варианты использования земельных территорий.

Изменение вида разрешенного использования земельного участка в 2017 году — порядок, Росреестр, арендатором

Особенности изменения вида разрешенного использования земельного участка в 2017 году С целью понимания конкретных возможностей применения наделов владелец или арендатор должен учитывать классификацию видов допустимого применения участков (ВРИ). В материале рассмотрим особенности изменения вида разрешенного использования земельного участка в 2017 году, специфику, требуемые справки и законодательную базу вопроса.

ИДП железных дорог в 2018 году

Особенности ИДП железных дорог в 2018 году Железнодорожный транспорт это часть транспортной системы РФ. От его состояния во многом зависит обеспечение единства экономического пространства на территории страны.

Земля в аренду под строительство жилого дома в 2017 году — как взять частного, с правом выкупа, оформить в собственность

Как взять землю в аренду под строительство жилого частного дома в 2017 году Для возведения частного дома необязательно иметь землю в собственности. Нужный участок можно арендовать.

Земля в аренде у застройщика в 2017 году — риски, если, что это значит, собственность, у города, взял

Что это значит - у застройщика земля в аренде в 2017 году Покупка квартиры – дорогостоящая сделка, которая детально урегулирована гражданским законодательством (ст. 549-558 ГК РФ). Очень важно соблюсти все формальности для того, чтобы в будущем не возникло споров и вопросов относительно заключенного договора.

Земли сельхозназначения в 2017 году — аренда, продажа, виды разрешенного использования, цена за 1 га

Что такое земли сельхозназначения в 2017 году Возможности использования земель зависят от присвоенной им категории. Не везде можно строить дом или выращивать с/х культуры.

Земли поселений в 2017 году — что это такое, виды разрешенного использования, в состав территории

Что значит земли поселений в 2017 году Все земли в земельном законодательстве РФ делятся по категориям. Это позволяет определить их ценность и виды разрешенного использования.

Земельный участок по кадастровому номеру на карте в 2017 году — публичная России, официальный сайт

Как найти земельный участок по кадастровому номеру на карте в 2017 году Покупка земельного участка сегодня – ответственное мероприятие. Потому нужно внимательно отнестись к нему.

Земельный пай в 2017 году — что это такое, сельхозназначения как оформить в собственность, наследство

Особенности земельного пая в 2017 году Понятие земельного пая определяется как право определенного субъекта на часть в общем праве собственности на земельный надел, который принадлежит к землям сельхозназначения.

Земельный пай в 2017 году — что это такое, изъятие, сельхозназначения по наследству, права, продажа

Особенности земельного пая в 2017 году Земельный пай представляет собой право конкретного гражданина на долю в совместном собственническом праве на земельную территорию, которая относится к категории сельскохозяйственных земель.

Земельный налог по Налоговому кодексу РФ в 2017 году — льготы, глава 31

Как трактуется земельный налог по Налоговому кодексу РФ в 2017 году В этом материале расскажем вам, как трактуется земельный налог по Налоговому кодексу РФ в 2017 году, кто обязан вносить его в бюджет и как подсчитать налог на землю, а также разберемся в категориях лиц, для которых разработаны льготы по внесению налога или которые освобождены от его уплаты.

Земельно-имущественные отношения в 2017 году — что это такое, департамент, министерство, специалист, комитет

Что такое земельно-имущественные отношения в 2017 году В данном материале разберемся, что такое земельно-имущественные отношения в 2017 году, кто является сторонами, какими принципами руководствуются такие отношения, а также какими нормативными актами регулируются.

Земельное право, Page 8 of 9

Как изменить вид разрешенного использования земельного участка В этом материале расскажем вам, как можно изменить вид допустимого применения участка при необходимости его… Материнский капитал один из вариантов господдержки российских семей.

Земельное право, Page 7 of 9

Ранее учтенный земельный участок Вопросы земельных отношений являются актуальными и находятся под пристальным государственным контролем. Только после формирования государственного… Земельные вопросы — одни из самых актуальных на сегодняшний день в Российской Федерации.

Земельное право, Page 6 of 9

Единое землепользование С целью проведения раздела единого землепользования в 2017 году могут использоваться разные способы, исходя из… Вам стоит разобраться, как можно оформить землю в собственность под гаражом.

Земельное право, Page 5 of 9

Земли сельхозназначения Возможности использования земель зависят от присвоенной им категории. Не везде можно строить дом или выращивать… Собственный дом это мечта большинства людей.

Земельное право, Page 4 of 9

Как получить землю под ИЖС Строительство частного дома требует наличия подходящего участка. И порой этот момент становится основным препятствием, поскольку… Покупка земельного участка сегодня – ответственное мероприятие.

Земельное право, Page 3 of 9

Оспаривание кадастровой стоимости земельного участка Данные кадастровой базы используются в большинстве операций с земельными ресурсами. Но чересчур завышенная оценка приумножает… В данном материале разберемся, что такое земельно-имущественные отношения в 2017 году, кто является сторонами, какими… Участкам земли присваивается уникальный идентификационный порядковый номер.